Gott nytt år - med lägre skatt - 2008-12-23

 Det finns en liten tröst för dig som förlorat på rekordraser på börsen - förlusterna kan sänka din skatt. Men då gäller det att följa ett av dessa fem skattesänkarråd. Gör det nu - du har bara några dagar på dig.  

 1 Sänk skatten med fondvinster

 Om du bara sålt aktier och aktiefonder med förlust i år får du en skattesänkning på 21 procent - 21 000 kr om förlusterna är 100 000 kr. Den sänkningen blir 9 000 kr högre om du i år också lyckas sälja aktier och aktiefonder med minst lika stora vinster. Då höjs avdraget till 30 procent. Om du har en gammal allemansfond har denna förmodligen gått med vinst. Passa då på att sälja den nu. Detta kan vara ett sätt att bli av med en fond med höga avgifter och kanske byta till en som har lägre avgifter.

Om du inte har några vinstaktier att sälja kan du se efter om du har några gamla uppskov som du för länge sedan deklarerat på blanketten K4B. De kan du använda dig av när du ska deklarera årets aktieaffärer. 

Sådana uppskjutna skattevinster från exempelvis Astra och Pharmacia kan när som helst tas fram till beskattning, och du behöver alltså inte vänta till det år då du säljer exempelvis dina Astrazeneca.

Om du trots aktienedgången hittills i år sålt med större vinster än förluster kan det vara bra att före årsskiftet sälja aktier och aktiefonder som gått med förlust. Du kommer inte ifrån den 30-procentiga vinstskatten, men du försäkrar dig om bästa möjliga kvittningseffekt för förlusterna. Om du väntar att sälja förlustaktierna till ett annat år så kanske du då inte har några vinster att kvitta förlusterna emot.

2 Se upp för stora förluster

Om du gjort stora aktieförluster eller har stora låneräntor kan få ett kapitalunderskott som ligger över 100 000 kr. För den del som överstiger denna gräns blir avdragseffekten sämre - normalt 21 och inte 30 procents skattesänkning.

Försök då att komma under denna gräns. Ett sätt är att försöka skaffa sig kapitalinkomster, genom att nu före årsskiftet t ex sälja aktier och fonder som gått med vinst.

Ett annat sätt är att försöka fördela om räntor i familjen. Om mannen har 120 000 kr i kapitalunderskott och hustrun har betydligt mindre finns det två möjligheter:

• Försök att se till så att hustrun tar upp en del av låneräntorna. Fördela dem hur ni vill om ni har gemensamt betalningsansvar för lånen.
• Låt mannen ta en del av hustruns ränteinkomster. Det kan man göra om det finns gemensamma sparkonton.

Om mannen på det sättet ökar sina ränteinkomster med 20 000 kr och hustrun sitt ränteavdrag lika mycket sänks skatten med 1 800 kr.

3 Dra av januariräntan i år

Låneränta som gäller för januari 2009 är avdragsgill i nästa års deklaration om pengarna betalas in under 2008. Så vill du ha ett lite större ränteavdrag när du deklarerar 2009 så kan du betala in den räntan redan i slutet av detta år.

4 Fundera över pensionsförsäkring

Banker och försäkringsbolag hårdsäljer så här års pensionsförsäkringar med argumentet att en inbetalning före årsskiftet ger avdrag som sänker skatten. Det är bara halva sanningen - när pengarna betalas ut beskattas de som tjänsteinkomst.

Denna sparform är därför mest intressant för dig som har en inkomsten över brytpunkten för statlig skatt (28 400 kr i månaden) när pengarna betalas in och inkomst under nivån för statlig skatt när pengarna betalas ut. Så om du nu har en inkomst som ligger kring 30 000 kr i månaden kan det vara en bra idé att göra en extra inbetalning före årsskiftet.

Men i andra situationer är pensionsförsäkring ofta inte bättre än vanligt fondsparande. Maxgränsen för anställdas avdrag har i år sänkts till 12 000 kr.

5 Vänta med övertidspengarna

Gränsen för när det börjar bli 20-procentig statlig skatt har höjts nästa år mer än vanligt. I år kan du ha 340 900 kr i årsinkomst utan att betala statlig skatt. Nästa år blir det 380 200 kr. För 25-procentig skatt höjs gränsen från 507 100 kr till 538 800 kr.

Om du ligger i närheten av dessa gränser kan du försöka välja att ta ut extrainkomster under det år då marginalskatten är lägst. Det kan vara övertidsersättningar, semesterersättningar och bonusar.

Om du t ex  har en årslön på 340 000 kr under båda åren och har en övertidsersättning på 30 000 kr att kräva tjänar du 6 000 kr på att vänta med den utbetalningen till 2009.

Krisen kan göra dig till dubbel vinnare - 2008-12-13

Du kan bli en dubbel vinnare på det som hänt i finanskrisens spår - om du kombinerar Riksbankens rekordstora räntesänkning och det nya Rotavdraget.

Rotavdraget kan ge upp till 50 000 kr per år och person. Det gäller oavsett om man reparerar en villa, ett fritidshus eller en bostadsrätt. All arbetskostnad på arbete som utförs från och med den 8 december ger Rotavdrag.

Om du renoverar ett kök eller ett badrum för 100 000 kr och 50 000 kr av detta är arbetskostnad får du tillbaka 25 000 kr.

Därmed kanske du bara behöver låna 75 000 kr - och till en betydligt lägre ränta än för bara tre månader sedan.

Att låna 100 000 kr för tre månader sedan kostade då ca 375 kr i månaden efter skatt.

Om du nu lånar 75 000 kr i dag blir månadskostnaden mindre än hälften så stor - endast drygt 150 kr för ett lån där räntan har följt med förra veckans riksbankssänkning.

Om du är i den situationen blir du alltså en dubbel vinnare.

Nu sänks miljonlånet med en tusenlapp - 2008-12-04

Dagens rekordsänkning från Riksbanken med 1,75 procent kan sänka kostnaden för ett miljonlån med en tusenlapp i månaden.

Sänkningen av styrräntan var större än någon expert räknat med och den största någonsin. Det beror på att Riksbanken inte behöver vara rädd för inflation i dagens dystra läge.  Allt satsas nu på att få igång konsumtionen och dämpa lågkonjunkturen. Därför valde Riksbanken att chocksänka.

Nu när staten kommit med sitt garantiprogram kan bankerna inte skylla på finanskrisen längre. Därför måste de följa efter Riksbanken och sänka den rörliga boräntan med 1,75 procent.  Vi får ha tålamod i någon dag, men sedan måste sänkningen komma.

En sänkning med 1,75 procent betyder att ett lån på en miljon blir 12 250 kr billigare per år - en dryg tusenlapp i månaden.

När bostadskostnaderna så drastiskt sjunker borde också bostadspriserna sluta falla.

Många kommer nu att konsumera mer inför julen.  Men ett bra råd är också att använda det ökade utrymmet för att amortera ned bostadslånen.