Lagändring: Plocka ut pensionen i förtid. Bör du göra det?
Nya regler gör att du nu kan plocka ut ditt pensionssparande som tidigare har varit låst tills du fyllt 55 år. Men endast vid summor under 44 300 kronor.
Har du sparat privat i ett individuellt pensionssparande (IPS) eller i en pensionsförsäkring där summan är under 44 300 kronor kan du alltså nu ta ut detta i förtid. Tidigare var sparande låst till 55 års ålder.
Ska man plocka ut pengarna?
Många av oss kan ha flera olika försäkringar/IPS som kanske sitter i dyra lösningar dvs. sitter i försäkringar med höga avgifter. Dessa kan man med fördel plocka ut och placera i ett bättre sparande. Kanske kan man samla pengarna i en ISK och välja fonder med låga avgifter.
OBS: Tänk på skatten!
I år tog avdragsrätten bort för privatsparande i pensionsförsäkringar och IPS. Tidigare fick man skattefritt spara 12 000 kronor per år. Om du fortfarande sparar i denna form ska du sluta med det omedelbart annars dubbelbeskattas du.
I och med att du har sparat pengar skattefritt får du vid ”återköp” betala skatt på ditt sparande. Är du höginkomsttagare kan skatten då bli högre än om du tar ut pengarna efter pensionen och då betalar skatt på en lägre summa än idag.
För inkomståret 2016 finns det två skiktgränser (beskattningsbar inkomst)
Den nedre gränsen är 430 200 kronor. Allt du tjänar över denna gräns betalar du 20 procent statlig inkomstskatt på, utöver den vanliga kommunalskatten. Den övre skiktgränsen är 625 800 kronor. På inkomster över denna gräns tas ytterligare inkomstskatt på 5 procent ut (värnskatten).
Du som fyllt 65 år vid inkomstårets ingång kan ha en inkomst på 469 600 kronor respektive 648 000 kronor utan att betala statlig inkomstskatt respektive förhöjd statlig inkomstskatt. Den högre summan beror på ett högre grundavdrag.
Text på skatteverket.se
Nya regler från den 1 januari 2016
Från den 1 januari 2016 gäller delvis nya regler för återköp av pensionsförsäkring. En privat pensionsförsäkring som har ett tekniskt återköpsvärde på högst ett prisbasbelopp (44 300 kronor för 2016) får då återköpas utan att Skatteverket behöver lämna något medgivande. Det krävs dock att försäkringsbolaget godkänner återköpet. Reglerna gäller både för nytecknade och gamla pensionsförsäkringar.
Om skribenten
Christina Sahlberg är sparekonom på Compricer och expert inom privatekonomi. Hon har en masterexamen i ekonomi från Stockholms universitet och en bachelorexamen i psykologi från Swinburne University. Christina förekommer ofta som expert i media där hon svarar på olika privatekonomiska frågor.
År 2018 blev hon utnämnd till Årets Bankprofil och fyra år senare blev hon nominerad till Årets Sparprofil. Christina är dessutom författare till fyra olika böcker om privatekonomi.
Spartips för dig och din plånbok
Prenumerera på vårt kostnadsfria nyhetsbrev så får du tips och råd samt information om aktuella ämnen runt din privatekonomi. Varje vecka direkt till din e-post!