Pensionsordlista
Ordlista för pension
(från Ordlista för Ålderspension från Konsumenternas Försäkringsbyrå)
Allmän pension
synonym: Lagstadgad pension
Den som bor eller har arbetat i Sverige har enligt lag rätt till allmän
pension. Allmän pension omfattar ålders-, förtids- och efterlevandepension
och administreras av försäkringskassan och Riksförsäkringsverket.
Premiepensionsmyndigheten sköter en del av den nya
Allmänna pensionen
synonym: Allmän pensionsavgift
Allmän pensionsavgift dras från din inkomst tillsammans med
skatten. Den allmänna pensionsavgiften år 2001 är 7 procent av
inkomster upp till ett tak som motsvarar en månadslön på ca 25 300
kronor.
Arvsvinst
synonym: Riskintäkt
Om det finns pengar kvar på en pension eller en kapitalförsäkring
när den försäkrade dör, och det inte finns något återbetalningsskydd
eller annat efterlevandeskydd, fördelas pengarna till andra som har
samma sorts försäkring. Dessa pengar kommer att redovisas som
arvsvinst på värdebeskedet för dem som får ta del av pengarna.
ATP-systemet
synonym: det gamla pensionssystemet
ATP-systemet kallas det allmänna pensionssystem som gällt sedan
1960 och som fortfarande helt eller delvis gäller för personer födda före
1954. ATP-systemet består av folkpension och ATP.
Avgiftsbestämd pension
Synonym: Avgiftsbaserad pension
Avgiftsbestämd pension är en pension där avgiften är bestämd till ett
visst belopp eller till en viss procent av lönen. Hur stor pensionen blir beror på hur mycket pengar som har betalats in eller bokförts och hur mycket ränta det har blivit på pengarna . det vill säga hur stort pensionskapitalet är när pensionen ska börja betalas ut. Inkomstpension
och premiepension är exempel på avgiftsbestämda pensioner.
Jämför med förmånsbestämd pension där man i förväg bestämmer hur
stor pensionen ska bli.
Avgångspension
Avgångspension kan betalas till en anställd som slutar sitt arbete
innan han eller hon egentligen skulle pensioneras. Avgångspension
erbjuds ibland till äldre medarbetare på en arbetsplats om det är för
många anställda och arbetsgivaren vill att några ska sluta.
Avtalspension
Synonym: kollektivavtalad tjänstepension
De flesta som har varit anställda får förutom den allmänna pensionen,
även avtalspension när de pensioneras. Det är pension som arbetsgivaren
betalat för de anställdas räkning. Avtalspension har kommit
till genom kollektivavtal mellan arbetsgivaren och facket.
Avtalspensionen är en pension som man får utöver den allmänna
pensionen.
Exempel:
ITP för privatanställda tjänstemän
Avtalspension SAF - LO för privatanställda arbetare
PA-91 för statligt anställda
PFA 98 för anställda i kommuner och landsting
Barnår
I den nya allmänna pensionen får en av föräldrarna tillgodoräkna sig
pensionsrätt för barnår så länge något barn är under fyra år. Detta
gäller oberoende av om föräldern yrkesarbetat eller ej.
Delningstal
Ett delningstal används i den nya allmänna pensionen för att räkna ut
hur stor den årliga pensionen kommer att bli. Delningstalet beräknas
när en person går i pension och bygger i huvudsak på den genomsnittliga
återstående livslängden för personer med samma ålder.
Driftskostnader
På värdebesked anges det belopp som har dragits från den enskilde
individens försäkring för att täcka försäkringsbolagets kostnader för
administration och försäljning. Detta kallas driftskostnader.
Efterlevandeskydd
Efterlevandeskydd innebär att det finns ett skydd för anhöriga i form
av pengar som betalas ut när den försäkrade dör.
Fond
En fond består av olika slags aktier eller räntebärande värdepapper.
Om man sätter in pengar i en fond, innebär det att man köper andelar i
fonden (fondandelar). Tillsammans med de andra fondspararna blir
man ägare av hela fonden. En förvaltare sköter fonden. När fondens
värde stiger eller sjunker förändras även fondandelarnas värde.
Fondandelar, se Fond
Fonderat system
Ett fonderat system är ett pensionssystem där de premier du betalar
in placeras i till exempel fonder, aktier eller obligationer. Premiepensionen,
privata pensionsförsäkringar och många tjänstepensioner
är fonderade system. Motsatsen till fonderade system är fördelningssystem.
Fonderat system hette tidigare premiereservsystem.
Fondförsäkring
Synonym: Unit linked-försäkring
I en fondförsäkring får den som sparar själv bestämma hur pengarna
ska placeras genom att välja en eller flera fonder. Som fondsparare tar
man själv risken för hur det går med pengarna i framtiden. I en fondf
örsäkring finns inget garanterat försäkringsbelopp så som det finns
vid traditionell försäkring.
Fondförvaltningsavgift
Fondförvaltningsavgiften uttrycks i procent av fondens värde, och
visar hur mycket fondbolagen tar ut för att täcka sina kostnader för
förvaltning, försäljning, marknadsföring, administration med mera.
Fondförvaltningskostnad
Fondförvaltningskostnaden uttrycks i kronor och redovisas på ditt
årsbesked från fondförvaltaren. Det är det belopp som du föregående
år betalade till den fondförvaltare som sköter den fond du sparar i.
Fribrev
Fribrev är till exempel en pensionsförsäkring, som det inte längre
betalas in pengar till, trots att den försäkrade ännu inte har nått
pensionsåldern. Om du är anställd och arbetsgivaren har betalat
premierna för en tjänstepension för din räkning och du slutar på den
arbetsplatsen upphör premieinbetalningarna. Pensionsförsäkringen
läggs då i fribrev tills du går i pension och pengarna börjar betalas ut.
Fördelningssystem
Fördelningssystem innebär att pensionsavgifter från de yrkesarbetandes
inkomster ett år används för att under samma år betala ut
pensioner till dem som redan är pensionärer.
Exempel: Inkomstpensionen.
förhöjt prisbasbelopp, se prisbasbelopp
Förmånsbestämd pension
Synonym: Förmånsbaserad pension
Förmånsbestämd pension kallas det när man på förhand bestämmer
hur stor pensionen ska bli. Man kan till exempel bestämma att den ska
vara en viss procent av den lön man har när man slutar arbeta eller av
en medelinkomst under ett antal år. Man skiljer på förmånsbestämd
och premiebestämd pension.Exempel på förmånsbestämda pensioner är tilläggspensionen i den allmänna pensionen och vissa avtalspensioner till exempel ITP och
PA91.
Förmånstagare
En förmånstagare är den person som försäkringstagaren i en pensionseller
kapitalförsäkring med ett återbetalningsskydd eller annat efterlevandeskydd
bestämmer ska få pengarna om den försäkrade dör.
Exempel: Som förmånstagare i en pensionsförsäkring kan man sätta in
make, registrerad partner eller sambo, före detta make, registrerad
partner eller sambo, egna barn, barn till din nuvarande eller före detta
partner eller sambo.
I en kapitalförsäkring är reglerna friare och man kan sätta in i stort
sett vem man vill som förmånstagare, även juridiska personer. En
juridisk person är inte en person utan kan vara ett bolag, en förening,
en stiftelse eller liknande.
Försäkrad
En försäkrad är den person på vars liv eller hälsa försäkringen gäller,
det vill säga den person vars ålder, hälsa eller dödsfall är bestämmande
för hur och när försäkringsersättning ska betalas ut.
Exempel: Om du tar en privat pensionsförsäkring, är du både försäkringstagare
och försäkrad. Om arbetsgivaren betalar tjänstepension för dig är arbetsgivaren vanligtvis försäkringstagare, medan du är försäkrad.
Försäkringsgivare
Försäkringsgivare är den du har ett försäkringsavtal med.
Exempel: Det kan vara ett försäkringsbolag eller en försäkringsf
örening. I den allmänna pensionen är Riksförsäkringsverket och
Premiepensionsmyndigheten försäkringsgivare.
Försäkringstagare
Försäkringstagare är den som tecknat en försäkring.
Förvaltningskostnad
I den nya allmänna pensionen dras en förvaltningskostnad varje år
från pensionsbehållningen för att täcka kostnader för administration
av inkomstpension och tilläggspension.
Garanterad ränta
När man sparar i en traditionell försäkring (pensions- eller kapitalförs
äkring) får man en garanterad ränta. Den ligger för närvarande ofta
på ca 3 procent, men den faktiska räntan (återbäringsräntan) är nästan
alltid betydligt högre.
Garanterat försäkringsbelopp
Synonym: Garanterat belopp
Det belopp som försäkringsgivaren lovar att betala ut om man har en
traditionell pensions- eller kapitalförsäkring. Detta belopp motsvarar i
huvudsak de inbetalade premierna plus garanterad ränta.
Garantipension
Garantipensionen är en del av den nya allmänna pensionen. Den som
inte har haft någon inkomst eller en låg inkomst kan få garantipension.
Man kan få garantipension från det att man har fyllt 65 år. Man
måste ha bott i Sverige i minst 40 år för att få full garantipension. Om
man har bott här kortare tid, får man lägre garantipension. Personer
som är födda 1937 eller tidigare får garantipension enligt särskilda
regler (övergångsvis garantipension).
Garantiregeln
Garantiregeln gäller den nya allmänna pensionen. Den garanterar att
ingen som är född 1938 till och med 1953 kommer att få lägre pension
än vad de har tjänat in i ATP-systemet till och med 1994.
Inkomstbasbelopp
Inkomstbasbeloppet fastställs av regeringen och följer inkomstutvecklingen
i landet år från år. Inkomstbasbeloppet används för att
räkna ut den övre gränsen för den pensionsgrundande inkomsten (7,5
inkomstbasbelopp). År 2001 är inkomstbasbeloppet 37 700 kronor.
Inkomstgrundad ålderspension
Inkomstgrundad ålderspension är en del av den nya allmänna pensionen.
Den beräknas efter hur stor inkomst man har haft under sitt
yrkesverksamma liv. Man kan även få pension för till exempel barnår
eller militärtjänstgöring.
Exempel på inkomstgrundad ålderspension är inkomstpension,
premiepension och tilläggspension.
Inkomstpension
Inkomstpension är en del av den nya allmänna pensionen. Av
pensionsunderlaget betalas 16 % in till inkomstpensionen. För
personer födda 1938-1953 gäller lägre procentsatser.
IPS
IPS (individuellt pensionssparande) är en form av privat pensionssparande
i en bank eller i ett fondbolag. Du väljer om dina pengar ska
placeras i aktier, obligationer, fonder eller på ett bankkonto. IPS är
ingen försäkring. De pengar du placerar i IPS får du dra av i din deklaration.
När pengarna betalas ut, måste du betala inkomstskatt på dem.
Man får börja ta ut privata pensionspengar från 55 års ålder. Om du
dör, betalas pengarna från pensionskontot till förmånstagare. Om det
inte finns några förmånstagare, betalas pengarna ut till dödsboet.
Kapitalförsäkring
En kapitalförsäkring är en form av livförsäkring. Du får inte dra av det
du betalar in till en kapitalförsäkring i deklarationen. Men å andra
sidan betalar du ingen inkomstskatt på de pengar som betalas ut från
en kapitalförsäkring.
Kollektiv konsolideringsnivå
Den kollektiva konsolideringsnivån är ett mått på hur mycket pengar
ett försäkringsbolag har jämfört med hur mycket det har lovat att
betala ut till sina försäkringstagare. Försäkringsbolaget måste alltid
ha en viss buffert, extra pengar, för att klara av dåliga tider. Den
kollektiva konsolideringen har bara betydelse för dig som har en
traditionell försäkring.
Exempel: Om den kollektiva konsolideringsnivån är över 100 har
bolaget mer pengar än det har lovat betala ut till försäkringstagarna.
Kollektivavtalad tjänstepension, se avtalspension
Livförsäkring
Försäkring där utbetalningen beror på den försäkrades ålder, hälsa
eller dödsfall. Livförsäkring delas in i pensionsförsäkring och
kapitalförsäkring. Premien för pensionsförsäkringen är avdragsgill i
deklarationen och utbetalade belopp inkomstbeskattas. Premien för
en kapitalförsäkring är inte avdragsgill men utbetalade belopp är fria
från inkomstskatt.
Livränta
Livränta är ofta samma sak som pension. Den betalas ut regelbundet
så länge man lever eller under en viss avtalad tid. Inom vissa
avtalspensioner används ordet livränta istället för fribrev.
Medförsäkrad
Den eller de personer, förutom den försäkrade, på vars ålder, hälsa
eller dödsfall utbetalningen från en försäkring beror. Det finns även
en annan betydelse av ordet medförsäkrad. Vid gruppförsäkring
brukar den försäkrades familjemedlemmar få teckna egna försäkringar,
de kallas då också för medförsäkrade.
Mellangeneration
Till mellangenerationen räknas personer födda åren 1938 - 1953. De
kommer att få pension både enligt den nya allmänna pensionen och
det gamla ATP-systemet. Hur mycket man får från vardera systemet
beror på vilket år man är född.
Pension
Pension är pengar som ersätter inkomst och som regelbundet betalas
ut från till exempel försäkringskassa, försäkringsbolag eller arbetsgivare.
Man kan ha rätt till pension för att man har uppnått en viss ålder, så
kallad ålderspension. När man är långvarigt sjuk kan man få sjukpension
eller förtidspension. När någon anhörig har avlidit kan man få
efterlevandepension.
Pensionsavgift, se allmän pensionsavgift
Pensionsbehållning
Pensionsbehållning är värdet av den pension eller de pensionsrätter
du har tjänat in.
Pensionsförsäkring
För en privat pensionsförsäkring betalar du en premie som du inom
vissa ramar kan dra av i deklarationen. När pengarna så småningom
betalas ut, betalar du inkomstskatt. Du får ta ut pengar från en
pensionsförsäkring först när du har fyllt 55 år och pengarna ska
vanligtvis betalas ut under minst fem år.
Pensionsgrundande belopp
För militärtjänstgöring, studier, de år du har barn som är yngre än fyra
år eller för den tid du har förtidspension kan du få pensionsgrundande
belopp. Det betyder att man lägger till ett belopp till din inkomst
för att få fram pensionsunderlaget, dvs den summa som bestämmer
hur hög pension du kommer att få.
Pensionsgrundande inkomst
För den nya allmänna pensionen gäller att din pensionsgrundande
inkomst är lika med din inkomst efter avdrag för den allmänna
pensionsavgiften. Den pensionsgrundande inkomsten får högst vara
7,5 inkomstbasbelopp (282 700 kronor år 2001).
I andra pensionssystem, som till exempel avtalspensioner, används
orden pensionsgrundande lön och pensionsmedförande lön. För
dessa pensionssystem gäller andra regler och man får oftast pension
även på inkomster över 7,5 inkomstbasbelopp.
Pensionsgrundande tjänstetid
Synonym: Pensionsgrundande tid
Pensionsgrundande tjänstetid är den anställningstid som ger rätt till
pension. Förekommer främst i förmånsbestämda avtalspensioner.
Pensionsrätt
Pensionsrätt förekommer i den nya allmänna pensionen och används
för att räkna ut hur mycket pension du kommer att få. Det är ett
belopp som försäkringskassan varje år räknar ut genom att ta en viss
procentsats av pensionsunderlaget för detta år. Detta läggs därefter
till dina tidigare intjänande pensionsrätter.
Exempel: Pensionsrätten för inkomstpension är 16% av pensionsunderlaget
och för premiepensionen 2,5 % av pensionsunderlaget.
Pensionstillägg
Pensionstillägg finns bara inom vissa avtalspensioner. Efter det att
du har börjat få pension, räknas pensionsbeloppet upp för att täcka
prisökningarna i samhället. Denna höjning av pensionsbeloppet
kallas pensionstillägg.
Pensionsunderlag
I den nya allmänna pensionen är pensionsunderlaget den pensionsgrundande
inkomsten plus pensionsgrundande belopp, det vill säga
den summa man får räkna in för barnår, den tid du har gjort militärtj
änstgöring, studerat eller varit förtidspensionerad. Pensionsunderlaget
kan vara högst 7,5 inkomstbasbelopp (282 700 kronor år 2001).
Pensionsålder
Pensionsålder är den ålder då man enligt avtal kan börja ta ut pension.
Pensionsåldern är olika i olika pensionssystem.
Tidigare var pensionsåldern för allmän pension 65 år. I den nya
allmänna pensionen kan man börja ta ut pension från 61 års ålder.
Garantipensionen kan tidigast betalas ut från 65 år. Lägsta möjliga
pensionsålder för tjänstepension och privat pension är 55 år.
Premie
Premie är det belopp man betalar för en försäkring.
Premiebefrielseförsäkring
Synonym: Premieskydd
Vid pensions- eller kapitalförsäkring ingår ofta en tilläggsförsäkring
som innebär att försäkringsbolaget tar över betalningen av premien
om den försäkrade inte kan arbeta på grund av sjukdom eller olycksfall.
Man måste ha varit sjukskriven en viss tid för att få premiebefrielse.
I Avtalspension SAF-LO gäller premiebefrielseförsäkringen
även vid föräldraledighet med föräldrapenning.
Premiebestämd pension
Synonym: Premiebaserad pension
Vid premiebestämd pension bestäms premien till en viss procent av
lönen eller till ett visst belopp. Hur stor pension som betalas ut när
man går i pension, bestäms av hur mycket pengar som har betalats in
och om pengarna har ökat i värde under spartiden.
Exempel på premiebestämd pension är premiepensionen i den nya
allmänna pensionen, flera avtalspensioner som Avtalspension SAFLO,
en del av PFA98, ITPK och Kåpan i det statliga pensionsavtalet.
Man skiljer på premiebestämd och förmånsbestämd pension.
Premiepension
Premiepensionen är den del av den nya allmänna pensionen där man
själv kan placera pensionspengarna i fonder.
För personer födda 1954 eller senare betalas 2,5 % av pensionsunderlaget
in till premiepensionen. För personer födda 1938 till och
med 1953 gäller lägre procentsatser. De som är födda 1937 och
tidigare omfattas inte alls av premiepensionen.
Hur mycket premiepension du får när du går i pension, beror på
kursutvecklingen i de fonder som du har valt att placera dina premiepensionspengar
i.
Premiereservsystem, se fonderat system
Prisbasbelopp
Prisbasbeloppet följer prisutvecklingen i landet år från år och fastst
älls av regeringen. Prisbasbeloppet används när man räknar ut olika
slags ersättningar. Man säger till exempel att en ersättning är två
prisbasbelopp istället för att säga exakt hur många kronor det är.
Ersättningen ändras automatiskt då prisbasbeloppet ändras. (Prisbasbeloppet
år 2001 är 36 900 kronor)
Ibland använder man ett högre prisbasbelopp (förhöjt prisbasbelopp)
som år 2001 är 37 700 kronor). Det förhöjda prisbasbeloppet används
bland annat för att räkna ut ATP-poäng.
Privat pension
En privat pension är en pension som du sparar till själv hos ett
försäkringsbolag, en bank eller en fondförvaltare.
Exempel: Pensionsförsäkring, kapitalförsäkring eller IPS.
Riskintäkt, se arvsvinst
Riskkostnad
Om man har en pensions- eller kapitalförsäkring med sparande kan
man ofta teckna till exempel en premiebefrielseförsäkring eller ett
efterlevandeskydd. Kostnaden för detta kallas riskkostnad.
Tilläggspension
Tilläggspension är den del av pensionen som betalas ut utöver folkpension
i ATP-systemet. Det behövs 30 år med ATP-poäng för att få full tilläggspension. Då
räknas ålderspension ut efter de ATP-poäng du har tjänat in under
dina 15 bästa år. Om man har mindre än 15 år med ATP-poäng, räknar man ut genomsnittet
för de år man har fått ATP-poäng. I den nya allmänna pensionen talar man också om tilläggspension och menar då dels tilläggspensionen såsom den beräknades i ATPsystemet
och dels den ersättning som betalas ut istället för folkpensionen.
Tjänstepension
Tjänstepension är en pension som arbetsgivaren betalar in för din
räkning. Tjänstepension som grundas på avtal mellan arbetsgivaren
och facket kallas för avtalspension.
TKA, se under totalkostnadsandel
Totalkostnad
Totalkostnad ska redovisas på ditt årsbesked från fondbolaget. Det är
den totala kostnaden i kronor som under föregående år har belastat
ditt fondinnehav. Totalkostnad består av fondförvaltningskostnad,
räntekostnad, övriga kostnader och skatt.
Totalkostnadsandel
Totalkostnadsandel (TKA) används för att beskriva en fonds totala
kostnad i procent av dess fondförmögenhet.
Traditionell försäkring
Synonym: Traditionell livförsäkring
I en traditionell försäkring bestämmer försäkringsbolaget hur försäkringstagarnas
pengar ska placeras. Försäkringsbolaget måste följa
vissa placeringsregler och försäkringstagaren får en garanterad ränta.
Oftast lyckas försäkringsbolaget placera pengarna så att avkastningen
blir högre än den garanterade räntan. Överskottet delas då ut
till försäkringstagarna. Detta kallas återbäring.
Unit linked-försäkring, se fondförsäkring
Värdesäkring
Värdesäkring innebär att en pension, eller någon annan ersättning
som ska betalas ut, ändras med hänsyn till hur priser eller löner har
utvecklats. Vid sådana omräkningar används till exempel prisbasbeloppet
eller inkomstbasbeloppet.
Många förmånsbestämda tjänstepensioner är värdesäkrade.
Ålderspension
Ålderspension är en pension som kan börja betalas ut när man har
uppnått en viss ålder. Pensionsåldern är olika i olika pensionssystem.
Återbetalningsskydd
Återbetalningsskydd betyder att allt eller en del av det man har
sparat ihop i en pensions- eller kapitalförsäkring betalas ut till
förmånstagare, om den försäkrade dör.
Om inget återbetalningsskydd finns, går pengarna från den dödes
försäkring till andra personer som sparar i samma sorts försäkring.
Detta kallas arvsvinst.
Återbäring
Återbäring är de extra pengar som, förutom det garanterade
försäkringsbeloppet, betalas ut från en traditionell pensions- eller
kapitalförsäkring.
Återbäringsränta
Återbäringsränta är en ränta som försäkringsbolaget bestämmer. Den
används för att fördela överskottet till de försäkringstagare som har
en traditionell pensions- eller kapitalförsäkring.
Nyheter för din plånbok
Nyhetsbrev
Få tips och råd samt aktuella ämnen om privatekonomi till din brevlåda varje vecka.
Jämförs just nu
- Bilförsäkring
- Halvförsäkring, Kia niro
- Lägst årskostnad 2 229 kr
- Högst årskostnad 4 199 kr
-
Att spara 1 970 kr
Compricers Expertpanel
Ställ din fråga gällande privatekonomi
Vill du ha hjälp med dina privatekonomiska avtal?
Ring oss!
08-5000 2000
Våra experter hjälper dig kostnadsfritt med din privatekonomi över telefon.